Fachlicher Hinweis des BFA zu den Auswirkungen des Ukraine-Krieges auf die aufsichtliche Geldwäscheprüfung
Der IDW Bankenfachausschuss (BFA) hat einen neuen Fachlichen Hinweis zu den Auswirkungen des Krieges in der Ukraine auf die Geldwäscheprüfung nach § 29 Abs. 2 KWG und die Beurteilung der MaRisk-Compliance-Funktion (Finanzsanktionen) verabschiedet.
Der Hinweis ordnet zunächst klarstellend allgemein die Auswirkungen des Krieges in der Ukraine auf die aufsichtsrechtliche Geldwäscheprüfung ein. Darauffolgend werden beispielhafte Prüfungshandlungen genannt und auf den Umgang mit Finanzsanktionen aufmerksam gemacht.
- Auswirkungen des Ukraine-Krieges auf die Geldwäscheprüfung (PDF)
- IDW Sonderseite zu den fachlichen Auswirkungen von Russlands Angriffskrieg in der Ukraine